內(nèi)控年度工作計劃

時間：2024-01-13 07:52:22 年度工作計劃我要投稿

相關(guān)推薦

內(nèi)控年度工作計劃

　　光陰迅速，一眨眼就過去了，我們的工作又邁入新的階段，做好計劃可是讓你提高工作效率的方法喔！計劃怎么寫才不會流于形式呢？下面是小編精心整理的內(nèi)控年度工作計劃，歡迎大家分享。

內(nèi)控年度工作計劃

內(nèi)控年度工作計劃1

　　為提高內(nèi)部管理水平，規(guī)范內(nèi)部控制，全面落實行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范工作，結(jié)合實際，制定本局內(nèi)部控制規(guī)范實施方案。

　　根據(jù)漢區(qū)財〔20xx〕31號文《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎評價工作的通知》精神，通過內(nèi)部自查、制定制度、嚴格執(zhí)行的方式，保證經(jīng)濟活動合法合規(guī)、資產(chǎn)使用安全有效、財務信息真實完整，切實防范和預防腐敗，規(guī)范內(nèi)部控制，提高管理水平。

　　1、工作目標。通過實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》，使內(nèi)部控制理念深入人心，形成人人注重風險防范、處處強化責任意識的良好氛圍；各類經(jīng)濟活動的規(guī)章制度及其業(yè)務流程得到細致梳理，經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行、監(jiān)督實現(xiàn)有效分離，議事決策機制、崗位責任制、內(nèi)部監(jiān)督等內(nèi)控機制更加完善；內(nèi)部控制牽頭股（室）及其工作職責得到進一步明確，各股（室）在內(nèi)部控制中的溝通、聯(lián)動機制更加順暢、高效，形成管控合力；風險評估和內(nèi)部控制方法更加科學規(guī)范；以預算管理、收支管理、政府采購管理、資產(chǎn)管理、建設項目管理、合同管理等業(yè)務層面內(nèi)部控制制度為主要內(nèi)容；單位內(nèi)部控制規(guī)范落實工作進入常態(tài)化、規(guī)范化軌道，內(nèi)部控制工作成效不斷顯現(xiàn)。

　　2、工作任務。根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》要求，努力從單位和業(yè)務層面兩個方面加強內(nèi)部控制。

　　一是建立并組織實施適合我局實際的內(nèi)部控制體系，包括單位經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行和監(jiān)督相互分離；建立健全內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位責任制，確保不相容崗位相互分離、相互制約和相互監(jiān)督；充分運用現(xiàn)代科學技術(shù)手段，加強內(nèi)部控制。

　　二是梳理我局各類經(jīng)濟活動的業(yè)務流程，明確業(yè)務環(huán)節(jié)，系統(tǒng)分析經(jīng)濟活動風險，確定風險點，選擇風險應對策略。

　　三是建立健全我局各項內(nèi)部管理制度。

　　1、加強學習培訓。局辦公室負責開展本局宣傳、培訓和集中學習活動，使全局工作人員全面了解實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》的意義、原則、內(nèi)容和方法，在全局形成“人人學內(nèi)控，人人懂內(nèi)控，人人參與內(nèi)控，人人執(zhí)行內(nèi)控”的局面。

　　2、梳理評估風險控制。按照內(nèi)部控制規(guī)范要求，對單位和業(yè)務層面現(xiàn)有工作制度和業(yè)務內(nèi)容進行全面梳理，完善經(jīng)濟業(yè)務流程。同時，在內(nèi)部控制分析、診斷的基礎上，綜合運用不相容崗位相互分離、內(nèi)部授權(quán)審批、歸口管理、預算管理、會計控制、單據(jù)控制、信息內(nèi)部公開等八類控制方法，設計風險控制措施。

　　3、完善內(nèi)控制度建設。按照科學、民主、規(guī)范、嚴謹原則，根據(jù)設計的.控制措施，結(jié)合工作實際和業(yè)務特點，細化工作程序。加強包括內(nèi)控組織建設、機制建設、制度建設和信息化建設在內(nèi)的單位層面建設；加強包括預算編制、審批、執(zhí)行、決算與考評制度建設、收入和支出內(nèi)部管理制度建設、采購內(nèi)部管理制度建設、資產(chǎn)內(nèi)部管理制度建設、項目內(nèi)部管理制度建設、合同內(nèi)部管理制度建設在內(nèi)的業(yè)務層面建設。

　　成立內(nèi)部控制基礎性評價工作領導小組。負責領導小組日常工作。

　　領導小組將此項工作作為當前和今后的一項重要基礎性、常態(tài)化工作來抓，精心組織落實，做到邊學習、邊梳理、邊完善、邊規(guī)范、邊執(zhí)行，逐步建立權(quán)責明確、運行有效、執(zhí)行有力、管理科學的內(nèi)部控制體系。內(nèi)部控制規(guī)范實施工作領導小組要加強組織協(xié)調(diào)，細化工作方案，明確工作職責，落實工作責任。

內(nèi)控年度工作計劃2

　　建立符合事業(yè)單位性質(zhì)和工作特點的崗位管理制度。根據(jù)我單位目前實際和未來幾年的發(fā)展規(guī)劃，科學合理設置崗位，明確不同崗位的職責、權(quán)利和任職條件，實行崗位管理。建立崗位規(guī)范，使單位各層次人員崗位、責任、工作量明確，工作目標和上崗條件明確。崗位分為管理崗位、專業(yè)技術(shù)崗位和工勤技能崗位三種類別。管理崗位指擔負領導職責或管理任務的工作崗位；專業(yè)技術(shù)崗位指從事專業(yè)技術(shù)工作，具有相應專業(yè)技術(shù)水平和能力的工作崗位。工勤技能崗位指承擔維護后勤保障等職責的工作崗位。

　　具體設崗的數(shù)量及結(jié)構(gòu)比例按照市人事局批準的崗位設置方案執(zhí)行。

　　建立和推行聘用制度，改革干部身份終身制，實現(xiàn)身份管理向崗位管理轉(zhuǎn)變，國家用人向單位用人轉(zhuǎn)變。開展聘用以《自治區(qū)事業(yè)單位人員聘用制試行辦法》為指導，遵照“公開、平等、競爭、擇優(yōu)”的原則，實行“雙向選擇、統(tǒng)籌兼顧、確保穩(wěn)定、妥善安排”的辦法。

　�、僭趯I(yè)技術(shù)崗位聘用中，嚴格控制各級專業(yè)技術(shù)崗位的聘用數(shù)量，確保聘用質(zhì)量。

　�、谠诠芾韻徫黄赣弥�，按照制度入軌、規(guī)范管理、平穩(wěn)過渡、逐步到位的原則，逐步將從事管理工作的人員納入職員崗位制度體系。

　�、墼诠で诩寄軑徫蝗藛T聘用中，妥善處理事業(yè)長遠發(fā)展和當前工勤技能人才隊伍現(xiàn)狀，合理設置工勤技能崗位。

　　根據(jù)國家和自治區(qū)關(guān)于各類崗位職責與基本任職條件的規(guī)定，專業(yè)技術(shù)崗位、管理崗位和工勤技能三類崗位的基本任職條件為：

　�、僮袷貞椃ㄅc法律。

　�、诰哂辛己玫钠沸泻吐殬I(yè)道德。

　　③滿足崗位所需的專業(yè)、能力或者技能條件。

　　④適應崗位要求的身體條件。

　�、萁昕己私Y(jié)果均在合格及以上。

　　為加強對聘用工作的組織領導，成立專門的聘用工作小組，組長、副組長、成員及領導小組辦公室，其職責是審核確定崗位設置方案，包括全部專業(yè)技術(shù)崗位、管理崗位、工勤技能崗位的崗位總量；各類各級崗位及內(nèi)部等級結(jié)構(gòu)比例；各類各級崗位的.任職條件、崗位職責以及各類崗位的聘用方案等。

　�、俟几黝惛骷墠徫粩�(shù)量（結(jié)構(gòu)比例）；制定或?qū)彾ǜ黝惛骷墠徫黄赣脳l件；制定或?qū)彾ǜ黝惛骷墠徫宦氊煛?/p>

　　②申請人員依據(jù)聘用條件提出相應的崗位申請。

　�、垲I導崗位的聘用

　　按照干部人事管理權(quán)限由上級主管部門任命或聘用。

　�、芄ぷ魅藛T的聘用

　　實行競聘上崗，雙向選擇。各部門按職責范圍，根據(jù)已設定的崗位職數(shù)，分別公布管理崗位、專業(yè)技術(shù)崗位、工勤崗位的職數(shù)、崗位說明書，現(xiàn)有工作人員在公布的所有崗位中可依據(jù)本人條件，申請聘用部門、聘用崗位，由各部門主要負責人根據(jù)聘用條件確定擬聘人員名單，經(jīng)單位聘用工作領導小組考核后實行分級擇優(yōu)選聘，確定擬聘人員名單并予以公示。

　　每個具體崗位的擬聘人員經(jīng)公示無異議后，須填寫《自治區(qū)事業(yè)單位首次崗位聘用人員登記表》和《自治區(qū)事業(yè)單位首次崗位聘用人員花名冊》（各一式三份），并附擬聘人員符合崗位條件的學歷、資歷證明材料，經(jīng)主管部門審核同意后，報市人事局統(tǒng)一認定。

　　根據(jù)首次崗位聘用結(jié)果和市人事局審批認定的《自治區(qū)事業(yè)單位首次崗位聘用人員登記表》，與被聘人員按照平等、自愿、協(xié)商一致的原則，簽訂聘用合同，明確權(quán)利和義務，實行合同管理。有關(guān)崗位聘用的范圍、程序、方法和步驟按照《自治區(qū)黨委辦公廳、自治區(qū)人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)自治區(qū)人事廳等有關(guān)文件的通知》（_辦[20xx]14）號的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。崗位聘用結(jié)果和簽訂的聘用合同經(jīng)市人事局認定后生效。有關(guān)聘用合同的續(xù)簽、變更、終止和解除依照《自治區(qū)事業(yè)單位人員聘用制試行辦法》的相關(guān)條款執(zhí)行。

　　加強對受聘人員的聘后管理，建立科學的考核制度，包括考核指標、考核標準、考核方法和考核結(jié)果。實行定性考核與定量考核相結(jié)合，平時考核與年度考核相結(jié)合，領導考核與群眾考評相結(jié)合，考核工作實績與考核工作態(tài)度相統(tǒng)一的方法。

　　在黨委（黨組）的領導下，成立考核小組，分層次對工作人員進行考核，將月度考核與年度考核相結(jié)合，將考核結(jié)果分為優(yōu)秀、合格、基本合格、不合格4個等次，將考核結(jié)果作為對所有工作人員續(xù)聘、解聘或者調(diào)整工作崗位以及獎懲、晉升、增資的主要依據(jù)。

　　根據(jù)單位實際情況，按照“老人老辦法，新人新辦法”的原則，對新錄用人員一律實行聘用制，其合同期滿后可以續(xù)聘，也可以解聘。

　　對原固定職工中未聘人員，堅持根據(jù)_辦[20xx]14號文件，以內(nèi)部消化安置為原則，采取內(nèi)部待崗、提前退休、病退、辭退等辦法。

　　內(nèi)部待崗：對未聘用人員可在單位實行內(nèi)部待崗，在待崗期間，單位應為其提供不少于兩次的上崗機會，并按照相關(guān)規(guī)定發(fā)放生活補助費。

　　提前退休：對距國家法定退休年齡5年內(nèi)或工齡滿30年的未聘人員，經(jīng)本人申請，單位同意，報有關(guān)部門批準后可以提前退休。

　　病退：對男滿50周歲、女滿45周歲，工作滿10年以上的，因病鑒定符合退休條件的，給予退休；對其他因病鑒定符合退職條件的，給予退職。

　　辭職：對辭職人員，單位按相關(guān)規(guī)定一次性發(fā)給辭職補助費。

　　未聘人員分流安置的具體程序須由個人提出申請，并填寫《自治區(qū)崗位設置實施分流安置人員申請表》，經(jīng)單位批準、主管部門同意后，報市人事局認定后，依據(jù)認定結(jié)果辦理相應的手續(xù)。

　　單位在有空編的情況下，需要新錄入人員時，按照自治區(qū)黨委組織部、自治區(qū)人事廳等5部門《關(guān)于印發(fā)〈自治區(qū)事業(yè)單位新錄入人員公開招聘考試工作試行辦法〉的通知》（新人發(fā)[20xx]69號）文件要求，面向社會實行公開招聘。公開招聘工作應遵循德才兼?zhèn)涞臉藴�，采取考試和考核相結(jié)合的辦法，擇優(yōu)聘用。

　　新錄入人員應具備以下基本條件：

　　1、遵守國家法律、法規(guī)；

　　2、具有良好的職業(yè)道德；

　　3、具有履行崗位職責的能力；

　　4、身體健康，能承擔正常工作；

　　5、符合招聘崗位職責的其他要求。

　　招聘程序：

　　1、編制招聘計劃。包括擬招聘人數(shù)、招聘崗位及名稱、招聘方法、有關(guān)要求等。

　　2、審批招聘計劃。招聘單位提出的招聘計劃報同級政府人事部門審批后報市人事局組織實施。

　　3、發(fā)布招聘公告。招聘公告由市人事局發(fā)布。公告包括招聘范圍、對象、崗位、人數(shù)、專業(yè)要求、資格條件、報名方式和考試方式（筆試、面試）、考試時間、考試科目等。

　　4、應聘人員報名。

　　5、對應聘人員進行資格審查。

　　6、組織考試考核。

　　7、組織體檢。

　　8、確定擬聘人員。根據(jù)考試考核由市人事局及用人單位確定擬聘人選。

　　對擬聘人員在一定范圍內(nèi)進行公示，公示期不少于7天。

　　9、簽訂聘用合同。由用人單位法定代表人或者其委托人與受聘人員在平等自愿、協(xié)商一致的基礎上，簽訂聘用合同。

　　10、進行合同鑒證。

內(nèi)控年度工作計劃3

　　第一部分：企業(yè)內(nèi)部控制工作規(guī)劃方案

　　一、內(nèi)部控制的目標定位：

　　一是合法合規(guī)，二是提升效率。

　　1、合法合規(guī)：國家法律要求，無論在書面上還是實質(zhì)上，所有適用的法律、法規(guī)均應得到遵守。

　　2、提升效率。業(yè)務部門花費大量的時間和精力去執(zhí)行內(nèi)部控制，目的是希望提升效率�！皬碗s的問題簡單化，簡單的問題流程化，流程的問題系統(tǒng)化”是在做流程控制時始終堅持的原則。

　　二、內(nèi)部控制的工作開展

　　1、建立起一個健康的內(nèi)部控制文化環(huán)境

　　（1）通過建立“簡單，可依賴”是公司的核心價值觀，

　�。�2）保持簡潔的公司文化和扁平的組織結(jié)構(gòu)，沒有繁文縟節(jié)的條文約定，采用以結(jié)果為導向的高效決策方式。

　　（3）各業(yè)務部門之間互相依賴、互相支持。

　　2、逐步建立、完善風險評估與控制機制

　　內(nèi)部控制中的風險評估過程必須判明企業(yè)完成既定目標存在的外部風險與內(nèi)部風險，分析各種風險的類型和程度�？刂拼胧┮话惆ǎ翰幌嗳萋殑辗蛛x控制、授權(quán)審批控制、會計系統(tǒng)控制、財產(chǎn)保護控制、預算控制、運營分析控制和績效考評控制等。

　　3、建立起信息與溝通制度

　　通過建立信息與溝通制度，明確內(nèi)部控制相關(guān)信息的收集、處理和傳遞程序，

　　確保信息及時溝通，促進內(nèi)部控制有效運行。（這里所提到的信息是影響企業(yè)內(nèi)部環(huán)境、風險評估、控制活動、內(nèi)部監(jiān)督等方面的信息。）

　　4、逐步建立企業(yè)內(nèi)部監(jiān)控的管理工作方式

　　部門領導是本部門內(nèi)部控制的第一責任人，應對部門風險內(nèi)部控制工作采用“元首問責制”。各部門內(nèi)部領導對本部門員工的工作進行內(nèi)部監(jiān)督控制，員工間因流程實行職務性內(nèi)部監(jiān)督。公司監(jiān)督部門對經(jīng)營單位進行報告、評價及監(jiān)督管理。集團執(zhí)委會對集團各地區(qū)、部門的'工作有監(jiān)督、評價、督導的權(quán)利與責任。集團董事會對執(zhí)委會的工作有監(jiān)督、評價、督導的權(quán)利與責任。

　　通過建立“目標管理”考核制度，確立公司每個員工的職責與工作目標，保證公司目標與員工工作目標的一致性。

　　三、內(nèi)部控制工作范圍

　　內(nèi)部控制工作將涉及集團所有管理層級、涵蓋集團公司銷售、售后服務、產(chǎn)品延伸拓展等業(yè)務領域�？砂ǎ汗局卫斫Y(jié)構(gòu)、組織機構(gòu)建設、投資融資管理、各項資產(chǎn)管理、會計控制、財務管理、銷售和維修服務管理、延伸產(chǎn)品的管理、行政管理、人力資源政策、計算機信息系統(tǒng)、合同擔保、對子公司的管理、重要業(yè)務事項的管控等。

　　四、內(nèi)部控制工作的開展及組織

　　1、內(nèi)部控制工作開展初步設定為兩年的內(nèi)部控制基礎工作建立，三年內(nèi)部控制制度的推行。

　　2、內(nèi)部控制工作在董事會與管理層兩個組織層面推行

　　（1）董事會在內(nèi)部控制中提供治理、指導和監(jiān)督。是內(nèi)部控制的重要要素。

　�。�2）管理層的素質(zhì)和品行

　　管理層對董事會負責。管理層的素質(zhì)和品行直接影響企業(yè)目標及其實現(xiàn)的方式，它也影響著員工們的素質(zhì)和品行以及行為準則。他直接反映了企業(yè)文化的取向。最高管理層對有效內(nèi)部控制的態(tài)度和關(guān)注必須融入企業(yè)中。

　�。�3）集團內(nèi)控部是推行內(nèi)部控制的工作功能型機構(gòu)。

　　第二部分：20xx年企業(yè)內(nèi)部控制年度工作計劃

　　按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引的要求，及企業(yè)內(nèi)部控制工作規(guī)劃。20xx年內(nèi)控工作重心為內(nèi)部控制制度基礎管理工作。

　　一、內(nèi)控管理制度原則的宣導

　　1、內(nèi)控管理法規(guī)制度及集團內(nèi)控管理規(guī)范的討論、制訂及宣導工作計劃的制訂。

　　2、按照宣導計劃，組織對集團相關(guān)管理人員實行宣貫

　　3、對宣貫結(jié)果的跟蹤

　　計劃實施時間3-4月份

　　二、制度系統(tǒng)的整理

　　1、自查階段。各部門應于 20xx 年 5 月底之前完成本系統(tǒng)內(nèi)自查工作，對各自制度流程與上級管理層在重大事項方面的對接情況進行梳理、完善，建議形成書面報告。

　　各地區(qū)自行組織門店按照企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范和配套指引的相關(guān)規(guī)定，對各自的重要業(yè)務流程進行風險評估，對已有的內(nèi)部控制制度及其實施情況進行全面系統(tǒng)的檢查、分析和梳理，將重要業(yè)務現(xiàn)有的政策、制度與風險進行對比，查找內(nèi)部控制缺陷，編制風險清單。

　　2、檢查階段。在集團內(nèi)審委員會領導下，由集團內(nèi)控部牽頭，將各部門相關(guān)人員及地區(qū)相關(guān)人員組成聯(lián)合工作組，對各部門制度、流程自審結(jié)果復合；按照內(nèi)控工作原則，對相關(guān)制度修訂。報集團重新頒布執(zhí)行。

　　同時，整理內(nèi)部控制缺陷，分析缺陷的性質(zhì)和產(chǎn)生的原因，制定相應的內(nèi)控措施，并上報內(nèi)審委員會。

　　3、問題披露階段。針對《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》及配套文件的要求，針對相關(guān)檢察部門報告（如審計部門的審計報告，監(jiān)察部門的監(jiān)察報告，人力部門的處罰報告等）揭露出的問題，查找相關(guān)制度、流程中的風險控制點；對制度、流程進行修訂、升級。

　　4、落實階段。制度聯(lián)合工作組，針對制度的執(zhí)行情況，對執(zhí)行部門的執(zhí)行過程抽查并收集制度執(zhí)行反饋信息。

　　各部門及各地區(qū)公司根據(jù)內(nèi)控結(jié)論情況，進行部門或地區(qū)公司內(nèi)控制度的完善，機構(gòu)、人員和崗位的調(diào)整等。

　　5、評估階段。針對制度執(zhí)行結(jié)果及反饋信息，針對制度、流程修訂的過程，

　　應制度執(zhí)行情況開展評估，對改進落實情況進行持續(xù)關(guān)注。

　　三、20xx年的預算跟蹤工作

　　根據(jù)集團批準的20xx年度預算，按月序時跟蹤各預算單位的預算執(zhí)行情況。針對預算實際情況，定期、不定期對預算執(zhí)行情況按照以下情形跟蹤、評估，并出具審查跟蹤報告。

　　1、審查預算執(zhí)行單位的控制方式。

　　2、審查預算執(zhí)行過程中的審批過程。

　　3、審查預算執(zhí)行中的重大差異。

　　4、審查預算變更的允準過程。

　　5、其他情形。

　　四、集團考核指標評估工作

　　1、搜集各部門考核指標及考核標準

　　2、對考核指標及標準與制度的銜接情況進行評估

　　3、對各項考核指標間的銜接情況開展評估

　　4、對評估結(jié)果整合、分析，向內(nèi)審委員會報告

　　5、建議考核指標的調(diào)整及升級

內(nèi)控年度工作計劃4

　　按照改革創(chuàng)新、懲防并舉、統(tǒng)籌推進、重在建設的要求，通過清理職權(quán)、優(yōu)化流程、預防風險，努力形成制度確權(quán)、科學分權(quán)、公開亮權(quán)、實時監(jiān)控的學校權(quán)力運行機制，為深入實施科研興教戰(zhàn)略，大力推進研究性教學，推動學校科學發(fā)展、和諧發(fā)展、持續(xù)發(fā)展提供堅強有力的政治保障。

　　1、總體目標

　　增強風險防范意識，建立自我檢視、主動防控、持續(xù)改進的廉政建設內(nèi)生機制，最終實現(xiàn)從源頭上預防腐敗的目的。

　　2、具體目標

　�。�1）達到六個到位：行政職權(quán)清理到位；風險源（點）查找到位；防范措施制定到位；防范責任落實到位；內(nèi)控長效機制建立到位；行政效能提高到位。

　�。�2）形成六種內(nèi)控機制：目標控制（干部隊伍不出事，違紀違法案件零發(fā)生）；橫向控制（形成責任明確、管理科學、約束有力的崗位責任體系，對熱點崗位和重要權(quán)力進行適度分解與制衡）；縱向控制（形成內(nèi)部垂直監(jiān)控體系）；流程控制（權(quán)力運行環(huán)節(jié)之間形成制約關(guān)系，對權(quán)力運行的高風險環(huán)節(jié)進行實時監(jiān)控，形成有監(jiān)控力的制度體系）；預警控制（定期進行警示教育，對行政風險進行事前預警）；審計控制（定期進行內(nèi)部審計）。

　�。ㄒ唬┙�(nèi)控機構(gòu)，深入宣傳發(fā)動。

　　1、建立內(nèi)控機構(gòu)。為內(nèi)控機制建設提供組織保障。

　　2、深入開展宣傳發(fā)動。以每個黨員干部都理解內(nèi)控、熟悉內(nèi)控、參與內(nèi)控為目標，深入開展內(nèi)控機制建設宣傳教育活動，大力宣傳內(nèi)控機制建設的重要意義。

　　3、制訂內(nèi)控機制建設實施方案。方案制訂時認真吸納建言獻策活動中有價值的意見和建議；方案制訂后，要廣泛征求群眾意見，不斷完善方案。

　�。ǘ┣謇硇姓殭�(quán)，優(yōu)化權(quán)力運行流程。

　　1、清理行政職權(quán)，編制職權(quán)清單。

　　根據(jù)學校實際，行政職權(quán)清理的范圍包括：

　�。�1）各項內(nèi)部管理權(quán)，包括組織人事管理（干部選任、新教師招聘、教師調(diào)動、職稱評定、評優(yōu)評先等），財務管理（公務接待、資金使用、工程建設等），資產(chǎn)管理（物品采購、日常辦公用品管理、固定資產(chǎn)管理等），重要決策（政策制定、項目立項、資產(chǎn)處置、評估確認、行政獎懲等）；

　　（2）其他依法實施的行政執(zhí)法權(quán)和內(nèi)部事務管理權(quán)。

　　2、優(yōu)化權(quán)力運行流程，健全組織規(guī)則和程序制度。

　　要以合乎法度、簡單明了、方便群眾、便于監(jiān)督為基本原則，優(yōu)化權(quán)力運行路徑，提升內(nèi)控效率。保證環(huán)節(jié)之間、人員之間互相制衡，讓決策權(quán)、執(zhí)法權(quán)和管理權(quán)處于縝密的內(nèi)部制約與監(jiān)控之下。

　�。ㄈ﹫猿稚舷侣�(lián)動，排查行政風險

　　風險是指黨員干部在行使權(quán)力、執(zhí)行公務或日常生活中發(fā)生腐敗行為的可能性。排查的具體要求：

　　1、逐崗位逐環(huán)節(jié)排查。要將風險排查工作落實到每個具體崗位、崗位的每項權(quán)力、權(quán)力運行的每個環(huán)節(jié)，拓展排查廣度和深度，盡可能把隱患和問題想得嚴重一些，力求風險源（點）查找全面、細致、準確一些。在普遍排查的基礎上，要突出重點崗位、重要權(quán)力項目、權(quán)力運行重點環(huán)節(jié)的風險排查。

　　2、明確查找辦法。將自己找、群眾幫、領導點和民主評等方式結(jié)合起來，組織全體黨員干部和教職工參與查找風險，人人查出風險，人人制定防范措施。

　　具體來說，主要從三個方面入手：

　�。�1）將目前已經(jīng)發(fā)生違法違紀案件的環(huán)節(jié)作為風險點查找出來；

　�。�2）將目前雖未發(fā)生案件，但存在較大風險隱患的環(huán)節(jié)作為風險點查找出來；

　�。�3）將有發(fā)案風險，目前其他地區(qū)、其他單位已采取措施預防的環(huán)節(jié)作為風險點查找出來。

　　3、規(guī)范查找步驟。風險點的排查，要按照每位干部和教職工自查學校的科室負責人帶領全體人員集中討論科室負責人初審單位內(nèi)控委員會二審聽取民主管理委員會意見單位領導組集體終審確認六個步驟進行，做到步驟齊全、層層把關(guān)、確保質(zhì)量。

　　4、突出查找重點。重點排查思想道德風險、制度機制風險、崗位職責風險、業(yè)務操作風險和人際交往風險等五類風險。

　�。�1）思想道德風險。查找是否無視紀律制度規(guī)定，不斷發(fā)生小過錯是否濫用裁量空間，經(jīng)常做出有悖常理的決定；是否不按規(guī)定報告或故意隱瞞個人分管、經(jīng)辦的重要公務和業(yè)務；是否經(jīng)常對不屬于自己管轄范圍內(nèi)的工作施加影響；是否以沉默的方式容忍違紀違法行為，或?qū)梢傻默F(xiàn)象沒有應有的反應；是否經(jīng)常出入高檔娛樂消費或不健康活動場所，生活行為不檢點，群眾或家庭成員有反映等。

　�。�2）制度機制風險。結(jié)合管理權(quán)限，查找本科室的內(nèi)控制度是否具體、管用，是否覆蓋各項公務或業(yè)務活動和權(quán)力運行的全過程。特別要排查那些不受關(guān)注且無制度約束的風險源（點），確保涉及職權(quán)、利益的關(guān)鍵節(jié)點均能得到有效的制度規(guī)范和約束。

　�。�3）崗位職責風險。結(jié)合崗位職責要求，重點排查在集體決策行為和執(zhí)行議事規(guī)則等方面可能存在的風險。

　　（4）業(yè)務操作風險。結(jié)合業(yè)務工作特點，查找各類業(yè)務流程運行過程中易發(fā)的違紀違法行為。

　�。�5）人際交往風險。結(jié)合自身職權(quán)，查找有無與服務對象交往過密，經(jīng)常在一起吃吃喝喝；有無接受可能影響公正執(zhí)行公務的`宴請、娛樂和其他消費方面的風險源。

　　5、建立廉政風險源（點）信息庫。對排查出的各類風險點要認真分析、評估，按照風險發(fā)生機率高低和危害損失程度大小進行風險排序，劃分為高、中、低三個等級。按照內(nèi)容全面、描述清楚、語言簡潔的要求，采取圖表方式，對風險點逐一登記，歸類匯總，一一列舉出問題類型、表現(xiàn)形式、形成原因、風險等級以及牽涉到的崗位和人員，建立風險臺賬，形成本單位的風險信息庫。

　�。ㄋ模┲贫ǚ婪洞胧�，清理整合制度。

　　1、制定風險防范措施。針對查找出的每個風險源（點），深入分析風險產(chǎn)生的原因，按照有風險點必有防范措施的要求，逐一制定具體有效的防范措施。

　　2、完善規(guī)章制度。對原有制度進行清理、整合，并根據(jù)新形勢、新要求進行創(chuàng)造性地修訂和補充，重構(gòu)單位權(quán)力內(nèi)控各項規(guī)章制度，并將內(nèi)控制度匯編成冊，形成制度體系。

　　重點加強對重大決策、干部任免和人事調(diào)配、資金使用和物品管理等方面權(quán)力的制約和監(jiān)督，用完備的內(nèi)控制度管人、管事、管錢、管物。

　　3、持續(xù)更新內(nèi)控機制。

　　（五）抓好檢查評估，務求內(nèi)控實效。

　　1、正常開展自查自糾。如發(fā)現(xiàn)問題，要及時對違紀違規(guī)行為進行問責，督促被檢查對象整改。

　　2、定期接受專項考評。

　　3、認真執(zhí)行問責制度。

　　1、加強領導，落實責任。推進內(nèi)控機制建設是構(gòu)建反腐倡廉制度體系的一項重要任務，要按照黨風廉政建設責任制的要求，層層落實工作責任。

　　2、突出重點，統(tǒng)籌安排。要按照縣局《實施方案》的要求，周密安排各階段的工作，循序漸進，穩(wěn)步推進，確保各項工作措施落實到位。

　　3、學習借鑒，探索創(chuàng)新。不斷豐富內(nèi)控機制建設工作的內(nèi)容和形式，不斷積累部門內(nèi)控機制建設的典型經(jīng)驗，形成學校內(nèi)控機制的特色。

內(nèi)控年度工作計劃5

　　一、集團公司內(nèi)部審計工作思路

　　以財務收支審計為基礎，以經(jīng)營業(yè)績審計為中心，同時開展經(jīng)濟效益審計、經(jīng)濟責任審計、基建工程審計，保障集團制度貫徹與落實，充分發(fā)揮內(nèi)部審計在防范風險、完善管理和提高經(jīng)濟效益的作用。

　　二、20xx年度集團公司內(nèi)部審計工作計劃如下

　　1、以財務收支與預算審計為基礎，促進內(nèi)控制度的健全與完善

　�、乓载攧帐罩徲嫗榛A，延伸到內(nèi)部控制、風險管理審計。通過內(nèi)部審計加強公司內(nèi)部監(jiān)督，保護公司資產(chǎn)安全和完整，同時延伸到內(nèi)部控制和風險管理的有效性、財務信息的真實性和完整性以及經(jīng)營活動的效率和效果的評價。

　�、仆ㄟ^預算審計促進預算執(zhí)行，保障預算編制符合集團發(fā)展方向，預算執(zhí)行圍繞集團經(jīng)營目標展開。

　�、峭晟萍瘓F公司內(nèi)審制度，做到審計工作有據(jù)可依，根據(jù)實際工作情況，進一步完善《集團公司預算執(zhí)行情況審計辦法》等內(nèi)審制度。

　　2、以經(jīng)營業(yè)績審計為中心，結(jié)合經(jīng)濟責任審計。

　　內(nèi)部審計以公司經(jīng)營業(yè)績審計為中心，圍繞二級單位的經(jīng)營業(yè)績考核，通過經(jīng)營業(yè)績審計不僅要查錯防弊，及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正，逐步實現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預防型的轉(zhuǎn)變，更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素，分析原因，抓住關(guān)鍵，提出建議和意見，進而促進二級單位加強經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益。

　　在開展經(jīng)營業(yè)績審計時，經(jīng)營業(yè)績審計與經(jīng)濟責任審計以及其他專項審計相結(jié)合，不僅要加強離任審計，還應搞好任中審計，注重對二級單位領導干部任中經(jīng)營績效的.評價。

　�、艑Χ墕挝唤�(jīng)營業(yè)績審計：

　　通過對二級單位20xx年度經(jīng)營業(yè)績審計，出具審計報告，提交集團公司考核小組，作為對各二級單位考核的依據(jù)。

　�、漆槍π缘亻_展專項審計

　　根據(jù)集團經(jīng)營管理特點，就預算、內(nèi)控管理、經(jīng)濟責任考核等有針對性開展專項攻堅審計，重點問題重點突破。

　　⑶工程項目的竣工結(jié)算審計

　　近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結(jié)算，工程竣工結(jié)算均聘請具有資級的工程造價資質(zhì)的咨詢公司審計，因此，主要是對工程招標、合同簽訂、竣工驗收、結(jié)算付款，做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式。

　　3、投資企業(yè)審計

　　為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要，對投資企業(yè)進行經(jīng)營與資產(chǎn)負債審計，如粵深、省深汕、省廣深、南油汽車服務等公司，充分發(fā)揮監(jiān)事對投資企業(yè)經(jīng)營管理評價作用。

　　三、依照“審后要追究、審后要整改、審后要運用”的原則。

　　建立審計結(jié)果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查。

　　四、改善內(nèi)審環(huán)境，加強審計人員培訓，進一步提高審計工作質(zhì)量。

　　1、20xx年審計崗位配備不足，導致年度工作目標未能全部落實，20xx年，需要領導與相關(guān)部門配合，按崗位設置配備審計人員，充實審計隊伍力量內(nèi)部審計工作計劃內(nèi)部審計工作計劃。

　　2、要對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進行業(yè)務培訓，如國際內(nèi)審師資格考試、新稅法學習等，不斷豐富業(yè)務知識，提高審計人員自身素質(zhì)，適應新形勢、新任務的需要。

內(nèi)控年度工作計劃6

　　20xx年，在縣局黨組的統(tǒng)一領導和各部門的密切配合下，我局內(nèi)控機制建設工作雖然取得了一定的成績。但也存在著些許不足：

　　一是工作人員配置不足，內(nèi)控機制在實際工作中執(zhí)行不夠到位。未能實現(xiàn)全方位的貫徹落實；

　　二是內(nèi)控機制建設的'專題培訓較少，對內(nèi)控工作的理解不夠深入。阻礙了內(nèi)控工作的順利開展；

　　三是少數(shù)干部職工思想觀念和認識不易改變，內(nèi)控機制建設工作的主動性不強、積極性不高。

　　20xx年工作計劃：

　　一是健全權(quán)利制衡制度，縝密劃分不同權(quán)利的使用范圍，針對不同類別的權(quán)利特征和作用。建立職權(quán)清晰、責任明確，既相互制約又相互協(xié)調(diào)的權(quán)利制衡機制。

　　二是完善權(quán)責體系，進一步明晰內(nèi)部機構(gòu)設置、權(quán)利事項、崗位職責等相關(guān)情況。實現(xiàn)權(quán)利、崗位、責任和制度的有機結(jié)合，逐步形成一套成熟的權(quán)責體系。

　　一是針對干部任用、資金使用、行政審批等權(quán)利比較集中的重點部位和關(guān)鍵節(jié)點。建立完善的風險管理措施，把風險排查、分析、應對等工作落實到具體崗位、具體責任人和具體工作環(huán)節(jié)。

　　二是建立完善防控措施。全面整合、補充、優(yōu)化各項監(jiān)督制約措施，著力解決現(xiàn)有各種工作規(guī)范和制度效用發(fā)揮不足，執(zhí)行力和落實度不到位等問題。定期組織廉政風險查找“回頭看”，通過風險查找、分類等手段，提高風險應對能力。

　　一是明確領導職責。按照黨風廉政建設責任制的要求。單位主要負責人是內(nèi)控機制建設工作的第一負責人，各部門分管領導對其管轄范圍內(nèi)的內(nèi)控機制建設工作直接負責。

　　二是強化各部門責任。各部門要明確權(quán)責、規(guī)范流程、把工作風險排查、完善制度的內(nèi)控要求落實到實際工作中，并在做好自身內(nèi)控建設工作的同時，切實擔負起對業(yè)務工作內(nèi)控機制建設的責任。政策法規(guī)科要加強籌劃和指導，履行監(jiān)督職能，積極發(fā)揮組織協(xié)調(diào)和督促的作用。

內(nèi)控年度工作計劃7

　　一、工作目標

　　以保障衛(wèi)生經(jīng)濟健康有序發(fā)展為主線，認真貫徹落實衛(wèi)生工作會議精神，圍繞衛(wèi)生中心工作，堅持審計監(jiān)督與服務并重的理念，扎實有效開展內(nèi)部審計監(jiān)督工作，促進領導干部廉潔從政和衛(wèi)生經(jīng)濟管理依法開展，充分發(fā)揮內(nèi)部審計在衛(wèi)生事業(yè)改革與發(fā)展中“免疫系統(tǒng)”功能和監(jiān)督、服務職能。

　　二、工作要點

　�。ㄒ唬┩晟苾�(nèi)審組織建設，強化基礎規(guī)范

　　二是重點加強對單位內(nèi)部控制和風險管理有效性、合理性的審計，努力構(gòu)建內(nèi)部審計監(jiān)督長效管理機制，推動內(nèi)部審計工作的轉(zhuǎn)型和發(fā)展，實現(xiàn)以“合規(guī)審計”為主向以“風險和內(nèi)部控制為導向?qū)徲嫛钡霓D(zhuǎn)變，提升內(nèi)審工作水平。

　�。ǘ﹪@中心，突出重點開展內(nèi)審工作

　　1、強化領導干部任期經(jīng)濟責任審計。

　　自20xx年起，擬對局屬各單位任期五年以上的正職領導干部或主持工作的副職領導干部有計劃地進行任期經(jīng)濟責任審計工作。不斷完善以任中審計為主、對主要領導干部進行任期內(nèi)輪審的工作制度。重點審查單位負責人在任期內(nèi)的重大事項決策、內(nèi)部管理制度、銀行帳戶、經(jīng)營情況、財務收支、資產(chǎn)管理、債權(quán)、債務等，客觀、全面地反映領導干部履行經(jīng)濟責任情況。

　　2、建立局屬單位“主要領導干部經(jīng)濟責任告知制度”。

　　發(fā)放《領導干部經(jīng)濟責任告知書》，提前告知每位領導干部已被納入經(jīng)濟責任審計范圍，并對任職期間應負有十一項經(jīng)濟責任及所在單位、個人應禁止和避免的十項經(jīng)濟行為進行明確告知。運用審計手段實施權(quán)力監(jiān)督，強化預防和警示作用。

　　3、深化常規(guī)性財務收支審計。

　　主要是加強單位貨幣資金、固定資產(chǎn)、往來款項、專用基金等審計監(jiān)管，加大對財務風險和違規(guī)行為的糾正力度，保證財務信息的真實、準確及國有資產(chǎn)的安全、完整。

　　各單位要在本年度中安排不少于4次對出納人員、收費人員庫存現(xiàn)金的隨機抽查；4月份完成：截止20xx年3月末本單位城鎮(zhèn)職工醫(yī)保、新農(nóng)合刷卡未結(jié)款項——“應收醫(yī)療款”、區(qū)級醫(yī)院pos機刷卡應收款以及局直屬單位財政專戶存款的核對工作；完成本單位20xx年財務收支的合規(guī)性、合法性審計。具體審計方式：凡具備自審條件的以單位自審為主，不具備自審條件的'可委托具有法律資質(zhì)的社會中介審計。審計檢查情況或出具的書面報告單位存檔并上報區(qū)衛(wèi)生局，針對自審中發(fā)現(xiàn)的問題，必要時衛(wèi)生局將組織人員進行復審，復審結(jié)果報局主要負責人或相關(guān)會議討論處理。

　　4、嚴格基本建設、維修工程項目結(jié)算審計。

　　隨著衛(wèi)生服務體系建設、標準化達標加快推進，加強基本建設和維修項目專項資金的使用監(jiān)管、充分發(fā)揮資金效能顯得尤為重要。各單位要嚴格按照《縣衛(wèi)生系統(tǒng)基本建設管理規(guī)定（暫行）》中相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，基本建設、維修工程項目結(jié)算審計重點檢查被審單位在項目招投標、合同簽訂、工程款支付、相關(guān)工程設備材料采購核算、竣工決算（外審或局基建領導小組內(nèi)審）、資產(chǎn)交付使用等環(huán)節(jié)的運作情況和相關(guān)經(jīng)濟管理活動的審計監(jiān)督，規(guī)范基建行為，防范基建投資管理風險，保障工程建設的順利實施，提高資金使用效益。

　　各單位務必認真清理已竣工交付使用、尚未進行決算審計、未轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn)的基本建設項目，抓緊做好后續(xù)相關(guān)工作，確保10月底前全面完成，從而準確、真實地反映單位國有資產(chǎn)的實際狀況。

　　5、開展經(jīng)濟效益審計調(diào)研和專項審計調(diào)查。

　　根據(jù)省衛(wèi)生廳要求，4—6月分別組織開展20xx—20xx年度重大公共衛(wèi)生服務項目、20xx年—20xx年新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金管理、20xx—20xx年醫(yī)療衛(wèi)生服務體系建設項目、20xx年—20xx年鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院配置醫(yī)療設備的使用情況的專項審計調(diào)查。強化專項資金監(jiān)管，促進專項資金的�？顚Ｓ眉坝行褂谩�

　　6、切合實際，多形式開展內(nèi)審，提高風險防控能力。

　　圍繞醫(yī)療體制改革大局，經(jīng)濟管理、財務控制、審計監(jiān)管的任務十分繁重�？紤]目前財務、審計人員緊缺，區(qū)衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)審工作將通過單位支出事先報賬審核、事中單位自查、互審及領導干部經(jīng)濟責任審計、專項審計等多種形式開展，認真分析審計中問題產(chǎn)生的原因，及時反映基層單位的困難和建議，提出合理的審計整改措施和審計建議，從規(guī)范制度、堵塞漏洞、提高效益方面發(fā)揮內(nèi)部審計的功效。

　　7、加強業(yè)務培訓，完善內(nèi)審基礎工作。

　　在區(qū)內(nèi)審協(xié)會的業(yè)務指導下，將進一步加強對基層單位內(nèi)審人員業(yè)務培訓，提高審計人員的業(yè)務素質(zhì)。

　　各單位要抓好內(nèi)審基礎工作，建立內(nèi)審工作臺賬，記錄本年度內(nèi)內(nèi)審工作開展情況，內(nèi)審報告發(fā)現(xiàn)問題、建議及整改情況，并做好年終總結(jié)上報工作，提高審計工作質(zhì)量和工作實效。

　　8、請各單位結(jié)合上述審計工作計劃，制定具體內(nèi)審工作安排。

內(nèi)控年度工作計劃8

　　為規(guī)范學校內(nèi)部控制，提高學校管理水平，根據(jù)文件精神要求，為了更好的做好學校內(nèi)部控制建設工作，特制訂本方案。

　　領導小組下設辦公室，由司范省兼任辦公室主任、_任辦公室副主任，負責處理日常業(yè)務。

　　1、建立學校開支預決算制度。

　　每年初由財務室、總務處做好學校的總的預算。交由學校班子會研究，決定學校各項開支的具體金額，最后得出最終的年初預算報告。再由學校監(jiān)督委員會負責監(jiān)督收支情況。

　　每年末進行學校開支決算制度，旨在總結(jié)每年收支情況，使用情況，總結(jié)工作得失，作為下年預決算工作的指導。

　　2、建立學校財務審批制度。

　　學校各項開支，均由處室提出方案，做好預算。然后提交給分管領導，再由分管領導提交學校班子會討論決定是否執(zhí)行。最后由學校監(jiān)督委員會負責監(jiān)督，嚴格按照預算執(zhí)行。

　　3、建立學校采購制度

　　成立學校采購小組，應由六人以上組成。需采購的物資，由學校各處室做出具體方案交由分管領導審核，再由分管領導提交班子會研究，決定是否采購。最后，由分管領導具體負責到教育局相關(guān)部門報批，批準后交采購小組具體執(zhí)行。

　　4、建立學校工程管理及學校校舍、設備維護維修工作制度。

　　學校的工程管理由分管副校長負責：具體成立以校長為組長的工程管理小組，對工程質(zhì)量、安全、進度進行全程監(jiān)督，確保工程安全合格。

　　學校校舍的維護維修及設備維護工作：建立合同管控制度。嚴格執(zhí)行工程審批制度，杜絕少批多建或多批少建。

　　5、建立完善的民生資金管理制度。

　　民生資金包括營養(yǎng)餐、困難生生活補助。建立�？顚Ｓ弥贫�，及時辦理。建立督察制度，資金到位后及時打入學生賬戶，讓學生及時享受國家惠顧政策。

　　6、建立監(jiān)督機制，完善學校內(nèi)控機制的監(jiān)督。

　�。�1）成立督查組。

　�。�2）公布監(jiān)督電話。

　　7、建立校長不直接分管制度。

　　學校校長總領全局，實行五不直接分管，實行副校長分管具體工作。

　　學校辦公室工作由校長戴輝直屬。

　　學校財務工作、總務工作、安全工作由副校長司范省分管。

　　學校黨務工作、工會工作、婦委會工作由副校長_分管。

　　學校教務工作由副校長趙章紅分管。

　　學校政教工作、團隊工作、衛(wèi)生等工作由副校長王甫成分管。

　　1、學校基礎建設及校舍維護維修工作：

　　由總務處提出方案，再由分管副校長提交學校一級班子會研究，得出最終方案。最后由所有班子簽名后，按照程序及規(guī)定超過20000元的上報教育局，得到批復后由總務處具體負責實施；不超過20000元的由總務處具體開始實施。工程結(jié)束后，由總務處做出付款清單，分管副校長負責提交一級班子會研究討論，最后簽名之后，分管副校長將相關(guān)材料交由學校財務室具體做付款工作。從而整個過程得到全程監(jiān)管，達到內(nèi)部控制的目的。

　　2、采購工作：

　　首先，學校成立以校長為組長的采購小組，具體負責采購工作。

　　各處室需要采購的物品：由處室提出方案，由分管副校長提交班子會研究，決定是否采購。再由采購小組根據(jù)政策具體實施采購事宜。采購之后由采購小組具體驗收合格后交由處室使用，資產(chǎn)由學校資產(chǎn)管理工作人員具體按照規(guī)定管理。

　　采購時，如果是政府采購項目，嚴格報送教育局采購辦。如果是自行采購項目，由采購小組按照詢價規(guī)定具體操作。從而達到內(nèi)部控制的目的。

　　3、經(jīng)費管理工作：

　　首先，學校除財務室之外的'任何部門不得收取任何資金。

　　經(jīng)費支出工作上，做到專款專用，由財務室具體監(jiān)管。做到對學校的每一分錢的開支都能有效監(jiān)管。

　　1、20xx年1月5日召開凌城鎮(zhèn)中心小學內(nèi)部控制工作啟動會。全面啟動內(nèi)控工作。

　�。�1）成立內(nèi)部控制工作領導小組。

　�。�2）安排部署具體工作，明確各處室的工作權(quán)限及職責。

　�。�3）學習工作流程，杜絕出現(xiàn)越權(quán)及工作不到位情況。

　　（4）成立內(nèi)部控制工作督查小組，負責督查相關(guān)工作的執(zhí)行，對工作中的不足作出指導，對工作中出現(xiàn)的問題認真督促。